Чи оподатковується Medicare Premium?

Чи підлягають оподаткуванню премії Medicare?

Багато внесків на медичне страхування не підлягають оподаткуванню, включаючи ті, які ви сплачуєте за Medicare.

Але на відміну від внесків за страхові плани, які ви отримуєте через роботодавця, премії Medicare, як правило, не вважаються до оподаткування. Відрахування до оподаткування – це відрахування з вашої заробітної плати до її оподаткування.

Наприклад, якщо у вас є план від роботодавця, який коштує 85 доларів на зарплату, ці 85 доларів вилучаються з вашої загальної зарплати до сплати податків. Отже, якби ваш загальний чек становив 785 доларів, у вас було б 85 доларів на страхування. Тоді ви сплатите податки на решту 700 доларів.

Ваші премії Medicare, однак, не зніматимуться до оподаткування. Натомість вам потрібно буде вирахувати їх, коли подасте податки. Це має місце, навіть якщо ви сплачуєте свої внески, вираховуючи гроші з вашого пенсійного чека соціального страхування.

Правила відрахування залежать від ваших конкретних обставин, включаючи ваш дохід і статус роботи. Ваш дохід та обставини також можуть вплинути на те, які внески Medicare ви можете відраховувати.

Загалом, ви можете відрахувати:

• Премії частини А. Більшість людей отримують Частину А, не сплачуючи премії, тому вираховувати нема чого. Якщо ви сплачуєте премію Частини А і не отримуєте виплати соціального страхування, ви можете вирахувати премію.
• Премії частини B. Премії частини B не підлягають оподаткуванню, якщо ви відповідаєте правилам про доходи.
• Премії частини C. Ви можете вирахувати премії Частини C, якщо ви відповідаєте правилам доходу.
• Премії частини D. Як і у випадку з частинами B і C, ви можете відняти свої премії за частиною D, якщо ви відповідаєте правилам щодо доходу.
• Medigap. Премії Medigap також можуть вилучатися з податків.

Які документи вам знадобляться, щоб вирахувати премії з ваших податків?

Якщо ви сплачуєте свої внески через соціальне страхування, ви щороку отримуватимете форму під назвою SSA-1099. SSA-1099 покаже премії, які ви сплатили за Частину B, і ви можете використовувати цю інформацію, щоб уточнювати свої премії, коли ви подаєте свої податки.

Ви також отримаєте форму від Medicare, яка називається резюме Medicare. У підсумковому сповіщенні перелічено всі послуги, які ви отримали, сплачені за них Medicare та суму, яку вам виставили.

Medicare надсилає вам коротке повідомлення кожні 3 місяці. Якщо у вас є обліковий запис MyMedicare, ви можете отримати ту саму інформацію в будь-який час.

Ви можете використати інформацію про SSA-1099 та свої зведені сповіщення, щоб обчислити суму, яку ви сплатили в медичних витратах. IRS дозволяє включати витрати на послуги, які не покриває оригінальна програма Medicare (частини A і B), наприклад:

• рецепти
• відвідування стоматолога
• зубні протези
• огляди очей
• слухові апарати

Зберігайте свої рахунки та квитанції з цих служб. Вони знадобляться вам, щоб визначити ваші загальні медичні витрати за рік. Коли ви подаєте свої податки, ви будете перераховувати ці витрати разом зі своїми внесками як те, що називається деталізованим вирахуванням до Списку А.

Що робити, якщо у мене є план Part C, Part D або Medigap?

Ви отримуватимете окремі виписки від будь-якого приватного плану Medicare, який у вас є, включаючи Частину C, Частину D і Medigap, якщо ви не оплачуєте будь-яку з них за рахунок виплат соціального страхування.

Якщо ви платите за допомогою соціального страхування, ви отримаєте інформацію про SSA-1099. В іншому випадку ви отримаєте виписку зі страхової компанії. Зателефонуйте у свою страхову компанію, якщо ви не отримали потрібну інформацію.

Які обмеження для вирахування страхових премій Medicare?

Як правило, IRS дозволяє вам відраховувати будь-які медичні витрати, які перевищують 7,5 відсотка вашого скоригованого валового доходу (AGI). Ваш AGI – це сума, яку ви заробляєте за рік після сплати всіх податків. Це включає франшизи, які ви сплачуєте за Medicare або будь-яку іншу страховку.

Ваша здатність відраховувати свої премії залежить від вашого AGI та суми, яку ви сплачуєте за свої премії.

Наприклад, припустимо, що ваш AGI становив 20 000 доларів США. Ви можете вирахувати будь-які медичні витрати, які становлять понад 7,5 відсотків вашого доходу. У цьому випадку це 1500 доларів.

Ви також могли витратити гроші на медичні витрати, як-от:

• франшизи
• доплати
• співстрахування
• неоплачувані послуги

Якщо так, ви можете відрахувати ще більше зі своїх податків.

Пам’ятайте, що ви можете відняти будь-які медичні витрати, які ви сплачуєте, які становлять понад 7,5 відсотків вашого доходу. Це означає, що вам потрібно буде скласти всі витрати з вашого SSA-1099, підсумкових повідомлень та будь-яких квитанцій, щоб ви могли з’ясувати, скільки ви заплатили за своє медичне обслуговування протягом податкового року.

А якщо ви самозайнятий?

Ваші відрахування на медичне обслуговування працюють інакше, якщо ви є самозайнятим. Самозайняті бенефіціари можуть вираховувати свої премії до сплати податків. Це відомо як відрахування «понад межу».

Зняття премій до сплати податків знижує ваш AGI, що може дозволити вам відрахувати ще більше медичних витрат. Крім того, IRS дозволяє вам також відраховувати ваші премії Medicare до податку для вашого чоловіка.

Ви вважається самозайнятим, якщо у вас є бізнес, який приносить дохід, навіть якщо ви є приватним власником.

Тож, наприклад, якщо ви робите позаштатну консультаційну роботу на пенсії, ви можете відняти свої премії Medicare до податку. Однак якщо ваш бізнес не приніс вам жодного доходу, ви не можете вирахувати свої виплати до оподаткування.

Для більшості людей вирахування премій до оподаткування означає серйозну економію податків, але це може бути не у всіх ситуаціях. Ви можете не вираховувати свої премії до податку, а замість цього вираховувати їх як відрахування за деталями Списку А під час оподаткування.

Якщо ви самозайнятий, ви можете використовувати онлайн-інструменти, щоб побачити, якими будуть податки з дооподаткуванням порівняно з детальними відрахуваннями.

Що робити, якщо ви працюєте і не є самозайнятим?

Якщо ви все ще працюєте на роботодавця, але маєте програму Medicare, ви можете скористатись Розкладом А для відрахування своїх премій. Ви можете перерахувати всі свої медичні витрати, включаючи премії. Застосовуватимуться ті самі правила AGI, незалежно від джерела вашого доходу.

Як ви відраховуєте премії Medicare?

Ви можете відрахувати свої премії Medicare за кілька кроків. Важливо не витрачати час на кожен крок, щоб не пропустити жодної економії податків.

Нижче наведено кроки для визначення суми, яку ви можете відрахувати на свої витрати на охорону здоров’я:

1. Визначте свій AGI за рік.
2. Зберіть усі медичні квитанції, ваш SSA-1099, стислі повідомлення та страхові виписки.
3. Додайте гроші, які ви витратили на власне медичне обслуговування за рік.
4. Використовуйте форму IRS 1040 або 1040-SR.
5. Введіть свої медичні витрати в рядках з 1 по 4 форми 1040 або 1040-SR. Форма допоможе вам розрахувати 7,5 відсотка вашого AGI, а потім відняти це число від ваших загальних медичних витрат.
6. Ви можете відняти суму, яку ви заплатили за медичні витрати, яка становить понад 7,5 відсотка вашого AGI.

Наприклад, припустимо, що у вас є AGI 40 000 доларів. Коли ви складаєте всі ваші медичні витрати з вашого SSA-1099, підсумкових повідомлень, квитанцій та інших виписок, ви отримаєте загалом 6000 доларів США.

Отже, ви можете вирахувати 3000 доларів з цих медичних витрат: 7,5 відсотка від 40 000 доларів — це 3 000 доларів, а 6 000 доларів мінус 3 000 доларів — 3 000 доларів.

Як знайти допомогу з податками, якщо ви перебуваєте на Medicare

Наведені нижче ресурси можуть допомогти з податками або надати вам додаткову інформацію:

• Податкові консультації для людей похилого віку (TCE). TCE надає безкоштовну допомогу в підготовці податків від сертифікованих IRS волонтерів. Ви можете знайти місцевий офіс, зателефонувавши за номером 888-227-7669.
• Допомога з податку на прибуток волонтерів (VITA). Як і TCE, ця служба надає безкоштовну допомогу в підготовці податків. Ви можете зв’язатися з ними за номером 800-906-9887.
• Локатор послуг IRS. Ви можете знайти місцевих постачальників TCE або VITA на веб-сайті IRS.
• Центри допомоги платникам податків (ЦАП). Ви можете записатися на прийом в TACs, щоб отримати відповіді на свої запитання.

• Ви можете відняти свої премії Medicare та інші медичні витрати зі своїх податків.
• Ви можете вирахувати премії, які ви сплачуєте за будь-яку частину Medicare, включаючи Medigap.
• Ви можете відраховувати лише суми, які перевищують 7,5 відсотка вашого AGI.