Чи можете ви мати ощадний рахунок (HSA) та Medicare?

Як працює HSA після реєстрації в Medicare?

Щоб зробити внесок у HSA, ви повинні бути зареєстровані в плані охорони здоров’я, кваліфікованому HSA, з високою франшизою. Ви також не можете мати будь-яке інше медичне страхування. Сюди входить Medicare.

Після того, як ви зареєструєтесь у Medicare, ви більше не зможете вносити гроші до оподаткування до свого HSA.

Ви можете продовжувати робити свій внесок у свій HSA, не реєструючись одразу в Medicare. Ви можете відкласти реєстрацію в Medicare, якщо вам виповнилося 65 років, але ви ще не вийшли на пенсію або не отримуєте пенсійні виплати соціального страхування.

Яке покарання за наявність HSA та Medicare?

Вам не загрожує штраф за пізню реєстрацію, якщо у вас є план охорони здоров’я від вашого роботодавця. Після виходу на пенсію ви зможете зареєструватися в Medicare. Вихід на пенсію дає вам право на так званий особливий період реєстрації. Ті самі правила застосовуються, якщо ви маєте страхове покриття через роботу вашого чоловіка.

Випадки, коли ви не отримаєте штраф

Наприклад, припустимо, що сімейна пара має медичне страхування через роботодавця однієї особи. Працевлаштованій особі виповнилося 65 років, але поки що не планує виходити на пенсію.

Подружжя можуть залишатися на плані охорони здоров’я роботодавця. Якщо це кваліфікований план HSA, вони можуть продовжувати робити свій внесок.

Подружжя може обидва зареєструватися в Medicare, коли працівник виходить на пенсію. Вони матимуть право на спеціальний період реєстрації, оскільки після виходу на пенсію вони втратять попереднє покриття.

Вони більше не зможуть робити внески до HSA, але вони зможуть використовувати кошти з нього на майбутні витрати на охорону здоров’я.

Як і в наведеному вище прикладі, вам потрібно мати план охорони здоров’я, щоб відкласти реєстрацію в Medicare. Якщо ви цього не зробите, з вас буде стягнуто штраф за пізню реєстрацію.

Випадки, коли ви отримаєте штраф

Як інший приклад, скажімо, що пенсіонер вирішив не реєструватися в Medicare, коли їй виповниться 65 років. Вони не мають іншого плану охорони здоров’я і оплачують усі витрати на медичне обслуговування зі своєї кишені.

У цьому випадку вони сплатять штраф за пізню реєстрацію, якщо вони вирішать зареєструватися в Medicare пізніше.

Для частини B їх місячна премія буде зростати на 10 відсотків за кожний 12-місячний період, який вони могли б отримати Medicare Part B, але цього не зробили. Наприклад, якщо вони чекали 2 роки, щоб зареєструватися, вони сплатили б додаткові 20 відсотків на додаток до стандартної премії Частини B, доки вони мають це покриття.

Крім того, їм доведеться чекати відкритої реєстрації, щоб зареєструватися, оскільки вони не матимуть права на особливий період реєстрації.

Чи можу я використовувати свій HSA для оплати страхових внесків за програму Medicare?

Ви можете використовувати кошти від вашого HSA для оплати витрат на охорону здоров’я, включаючи страхові внески Medicare. Кваліфіковані медичні витрати включають:

• Премії Medicare Part B
• Премії Medicare Part C
• Премії Medicare Part D
• франшизи для всіх частин Medicare

• доплати та витрати на співстрахування для всіх частин Medicare

• стоматологічні витрати

• витрати на зір

• інсулін та ліки для діабетиків
• ліки без рецепта

Medicare Part B (медичне страхування) має стандартні витрати, включаючи щомісячну премію та щорічну франшизу. Крім того, ви сплачуватимете 20 відсотків схваленої Medicare вартості за більшість охоплених послуг. Ви можете використати кошти свого HSA на будь-які з цих витрат.

Ви також можете використати свій HSA на оплату витрат Medicare Part A (лікарняне страхування). Хоча більшість людей не платять премії за Частину А, франшиза покривається щороку. Ви також сплачуватимете щоденну суму співстрахування, якщо перебування в лікарні триватиме більше 60 днів у період виплати допомоги.

Ваші витрати на Medicare Part C (Medicare Advantage) і Medicare Part D (страхування на ліки за рецептом) залежатимуть від плану, який ви купуєте. Кожен план матиме власні витрати на премії, франшизи та доплати. Ви зможете використовувати кошти HSA на будь-які з цих витрат.

Чи можу я використовувати свій HSA для сплати премій Medigap?

Medigap, також відомий як додаткове страхування Medicare, є додатковим покриттям, яке може допомогти вам оплатити частину власних витрат на використання Medicare. План Medigap не вважається кваліфікованими медичними витратами. Це означає, що ви не можете використовувати гроші з вашого HSA на вартість цих планів без сплати податків.

Ви можете використати гроші на премії Medigap, але для цього вам потрібно буде сплатити податки на гроші, які ви знімаєте.

Чи є податкові штрафи при використанні HSA з Medicare?

Усі гроші, які ви вносите в HSA, є до оподаткування. Поки ви маєте право на участь, ви зможете робити внески до свого HSA і не платити податки з цих грошей. Однак після реєстрації в Medicare ви більше не матимете права на участь.

Ви сплачуватимете податкові штрафи, якщо ваші внески HSA та ваша реєстрація Medicare збігаються. Сума штрафу, яку ви заплатите, залежить від ситуації. Сценарії, з якими ви можете зіткнутися, включають:

• Ви будете платити заощаджені податки з будь-яких внесків, зроблених після дати реєстрації в Medicare. Ваші внески будуть додані до вашого оподатковуваного доходу за рік.
• Ваші внески після того, як ви зареєструвалися в Medicare, можуть вважатися «надмірними» податковою службою США. Надмірні внески будуть оподатковуватися додатковими 6 відсотками, коли ви їх знімаєте.
• Ви сплатите податки плюс додатковий податок у розмірі 10 відсотків, якщо ви зареєструєтеся в Medicare під час періоду тестування HSA. Період тестування HSA – це цілий рік після того, як ви зареєструвалися в HSA в середині року, якщо ви робите максимальний внесок під час першої реєстрації. Отже, якщо ви зареєструвалися на HSA в липні 2017 року і внесли повну річну суму, ваш період тестування закінчився б у січні 2019 року.

Давайте розглянемо кілька прикладів того, як це може відбуватися:

Податкове управління США та Medicare рекомендують вам припинити сплачувати свій HSA за 6 місяців до реєстрації в Medicare, щоб уникнути цих штрафів. Це особливо вірно, якщо ви реєструєтеся в Medicare пізніше. Коли ви зареєструєтеся в Medicare після того, як вам виповниться 65 років, IRS вважатиме, що ви мали доступ до Medicare протягом 6 місяців до дати реєстрації.

Загалом, якщо ви плануєте незабаром зареєструватися в Medicare, це гарна ідея припинити внески HSA. Таким чином ви зможете уникнути будь-яких податкових штрафів і заощадити гроші.

Чи пропонує Medicare варіант HSA?

Medicare пропонує так званий ощадний рахунок Medicare (MSA). Цей план схожий на HSA, але є кілька ключових відмінностей.

Так само, як і стандартний HSA, вам потрібно буде зареєструватися в плані з високою франшизою. З MSA це означає, що вам потрібно буде вибрати план Medicare Advantage з високою франшизою. Після того, як ви виберете план, все буде виглядати трохи інакше, ніж у вашому HSA. Деякі відмінності включають:

• Ви не робите власних внесків. Натомість ваш план MSA вносить одноразову суму грошей на банківський рахунок для вас на початку кожного року надання допомоги.
• Ви не будете платити щомісячну премію понад стандартну премію Частини B.
• Провайдери не можуть стягувати з вас суму за послуги більше, ніж схвалена Medicare.

Після того, як ваш MSA буде налаштовано, ви можете використовувати гроші на рахунку для витрат на медичне обслуговування. Гроші, які ви витратите з рахунку, зараховуватимуться до франшизи вашого плану. Якщо ви не використаєте всі гроші в MSA, вони перенесуться на наступний рік. Якщо ви використаєте всі гроші, ви будете оплачувати свої витрати з власної кишені, поки не досягнете своєї франшизи.

Лише послуги, які охоплюються частинами A та B Medicare, зараховуються до вашої франшизи. Тож, хоча ви можете витратити свої кошти MSA на послугу, яку Medicare не покриває, вона не буде зарахована до вашої франшизи. Це може призвести до того, що у вас буде більше грошей, які пізніше ви зможете заплатити зі своєї кишені.

• Ви не маєте права робити внески до HSA після реєстрації в Medicare.
• Ви можете використати гроші, які ви вже маєте в HSA, для оплати страхових внесків, франшизи та доплати за програму Medicare.
• Ви сплачуватимете податки з будь-яких внесків до HSA після реєстрації в Medicare.
• Вам слід припинити внески в HSA за 6 місяців до того, як зареєструватиметеся в Medicare.
• Ви можете зареєструватися на MSA, якщо хочете отримати подібну програму після реєстрації в Medicare.