Посібник із гнучких рахунків витрат (FSA)

Що таке гнучкий рахунок витрат (FSA)?

Гнучкий рахунок витрат (FSA) — це ощадний рахунок, який можна використовувати для оплати медичних послуг із власної кишені або витрат на догляд за залежними особами. Ви не платите податки з грошей, які вкладаєте в FSA. Це дозволяє заощадити на цих витратах.

FSA прив’язані до пільг, які пропонує роботодавець. Ви не знайдете їх із такими планами, як Medicare або Medicaid, або планами, доступними на ринку медичного страхування.

Ваш FSA фінансується за рахунок відрахувань із вашої зарплати. Ви обираєте суму заздалегідь, і щодня виплачувати зарплату ця сума надходитиме до вашого FSA. У деяких випадках ваш роботодавець також може зробити внесок у ваш FSA.

Які бувають типи FSA?

Є два основних типи FSA:

• охорони здоров’я FSA
• утриманець FSA

FSA охорони здоров’я

Медична допомога FSA – це тип, з яким знайомі більшість людей. Це тип FSA, який дозволяє відкладати гроші на медичні та стоматологічні витрати.

Утриманець FSA

Деякі роботодавці також пропонують тип FSA, який називається FSA по догляду за утриманцями. Цей тип FSA дозволяє відкладати гроші на такі витрати, як денний догляд, догляд за дітьми, довгостроковий догляд і медичне обслуговування вдома.

Які витрати покриває медичне FSA?

Ви можете використовувати FSA для оплати повсякденних витрат на медичне обслуговування. Є широкий асортимент товарів, які відповідають вимогам FSA. Це включає:

• доплати
• франшизи
• рецепти
• Безрецептурні препарати
• інсулін
• домашні медичні прилади, включаючи монітори діабету
• домашні модифікації, такі як захисні поручні ванної кімнати
• засоби першої допомоги
• окуляри
• сонцезахисні окуляри за рецептом
• огляди очей
• контактні лінзи
• рідина для контактних лінз
• молоковідсмоктувачі та приладдя для грудного вигодовування
• лікування зубів
• мануальна терапія
• контроль народжуваності
• менструальні продукти
• тестування на вагітність і фертильність
• сонцезахисний крем

Які витрати покриває FSA з догляду за утриманцями?

Ви можете використовувати FSA з догляду за утриманцями, щоб допомогти оплатити витрати на догляд за дітьми віком до 12 років або за дорослими утриманцями, які не можуть піклуватися про себе.

Якщо у вас є утриманці, ви, ймовірно, знаєте, як швидко можуть зростати ці витрати. Можливість платити за них коштами до сплати податків може бути великою підмогою для деяких сімей. Ви можете використовувати кошти FSA для таких витрат, як:

• дошкільний
• денний догляд
• літній табір
• післяшкільний догляд
• догляд за здоров’ям на дому
• Особиста гігієна

Які федеральні правила для FSA?

FSA можуть відрізнятися залежно від вашого плану медичного страхування та пакету пільг вашого роботодавця, але всі FSA повинні дотримуватися певних федеральних інструкцій. До них належать:

• У 2023 році ваші внески FSA на охорону здоров’я обмежені 3050 дол. США. Подружня пара зможе вкласти 3050 дол. США кожна в окремі FSA з різними роботодавцями.
• Ваші внески по догляду за утриманцями обмежені 2500 доларів США, якщо ви одружені та подаєте податки окремо, і 5000 доларів США, якщо ви неодружені чи одружені та подаєте податки разом.
• Ваші кошти FSA можна витратити лише на медичні, стоматологічні та денні витрати для вас, вашого чоловіка або ваших утриманців.
• FSA охорони здоров’я можна використовувати для покриття лише певних медичних і стоматологічних витрат.
• FSA по догляду за утриманцями можна використовувати лише для певних витрат на денний догляд для ваших утриманців.
• Ви можете використовувати свої кошти FSA для оплати франшиз і доплат, але ви не можете використовувати їх для страхових внесків.
• Зазвичай вам потрібно використати всі кошти у вашому FSA здоров’я протягом календарного року. Ваш роботодавець може запропонувати два додаткові варіанти: 2,5-місячний пільговий період або 610 доларів США. Не всі роботодавці пропонують такі варіанти.
• Як правило, вам потрібно використати всі кошти у вашому FSA з догляду за утриманцями протягом календарного року. Ваш роботодавець може запропонувати два додаткові варіанти: 2,5-місячний пільговий період або 570 доларів США. Не всі роботодавці пропонують такі варіанти.

Які переваги FSA?

FSA має багато переваг. Вони пропонують кілька переваг, які можуть зробити їх хорошим вибором у деяких ситуаціях. Переваги FSA включають:

• Гроші не оподатковуються: Оскільки ви витрачаєте гроші, з яких ви не оподатковувалися, ви отримуєте суттєву економію, використовуючи кошти FSA.
• Ви можете позичити проти FSA: Майже з усіма роботодавцями ваш FSA працює як кредитна лінія кожного року. Це означає, що якщо у вас будуть великі витрати в березні, ви зможете використати кошти FSA за цілий рік для їх оплати. Потім ви можете повернути його, заплативши на свій рахунок за решту року.
• Кошти спрямовані на медичні витрати: Наявність грошей, виділених на медичні витрати, означає, що ви можете розраховувати, що ці гроші знадобляться для тих важливих потреб у сфері охорони здоров’я.
• Ваш роботодавець може зробити внесок: На деяких підприємствах роботодавець сплачує внески до FSA. Якщо ваша компанія пропонує цю перевагу, ви можете отримати ще більше від свого FSA.

Чи є якісь ризики у наявності FSA?

FSA не є правильним вибором для всіх. Є певні ризики, пов’язані з використанням цього варіанту охорони здоров’я. До них належать:

• Гроші не перекидаються: Ви повинні використовувати гроші у своєму FSA щороку. Деякі роботодавці пропонують невеликі пільгові періоди, але, як правило, гроші потрібно використати протягом календарного року. Якщо ви цього не зробите, ви втратите всі гроші, які ви внесли.
• FSA прив’язані до вашого роботодавця: Ваше FSA пов’язане з вашим роботодавцем і планом охорони здоров’я вашої компанії. Це означає, що хоча ваша FSA належить вам, ви не зможете зберегти її, якщо залишите роботу з будь-якої причини. Гроші, які є на вашому рахунку, будуть втрачені.

Питання що часто задаються

Ви можете дізнатися більше про FSA, прочитавши відповіді на поширені запитання.

Чи FSA те саме, що HSA?

Легко сплутати FSA та HSA, але ці два рахунки охорони здоров’я насправді дуже різні.

Обидва рахунки додаються до планів медичного обслуговування та можуть використовуватися для оплати подібних товарів, але ощадний рахунок на здоров’я (HSA) не прив’язаний до плану медичного обслуговування роботодавця.

HSA додаються до планів охорони здоров’я з високою франшизою. Гроші в HSA повертаються з року в рік, але ви не можете позичити під майбутню вартість вашого HSA.

Скільки мій роботодавець може внести до мого FSA?

Роботодавці можуть робити внески до FSA. IRS дозволяє роботодавцям робити внески до 500 доларів США до FSA працівника, навіть якщо працівник не робить жодних власних внесків. Якщо працівник робить внески, IRS дозволяє роботодавцю дорівнювати ці внески до максимально дозволеної суми.

Це означає, що якщо ви внесли максимум 3050 доларів США протягом календарного року, ваш роботодавець міг би внести ще 3050 доларів США, що дасть вам загальну суму 6100 доларів США. Пам’ятайте, що не всі роботодавці сплачують внески до FSA для працівників.

Чи можу я використовувати FSA для оплати навчання в приватній школі через програму догляду за утриманцями?

Ні. FSA можна використати для оплати таких витрат, як дошкільний догляд і догляд за дітьми, але навчання в школі для старших дітей не покривається. Проте є винятки. Якщо приватна школа є школою, яка займається особливими потребами дитини з вадами розвитку або фізичними вадами, FSA, швидше за все, покриє це.

Суть

FSA — це варіант охорони здоров’я, який може допомогти вам заощадити гроші на повсякденних медичних витратах і великих закупівлях медичних послуг. Гроші відраховуються з вашої зарплати до сплати податків і доступні щоразу, коли виникають витрати на лікування.

Ви можете використовувати гроші FSA для будь-чого, від безрецептурних ліків до сонцезахисного крему. Ви також можете створити FSA з догляду за утриманцями. Це дозволяє відкладати гроші на такі витрати, як денний догляд або медичне обслуговування вдома.

У FSA є деякі недоліки. Наприклад, вам потрібно витратити гроші протягом одного календарного року, і гроші прив’язані до вашого роботодавця. Це означає, що ви можете втратити його, якщо залишите роботу. Однак для багатьох сімей FSA є розумним способом заощадити гроші на охороні здоров’я.