Розуміння різниці між HSA та FSA

Що таке медичний ощадний рахунок (HSA)?

Медичний ощадний рахунок (HSA) — це ощадний рахунок, пов’язаний із планом медичного страхування з високою франшизою. Гроші, які ви вкладаєте в HSA, не обкладаються податком на прибуток.

Ви можете використати гроші в HSA для оплати повсякденних медичних витрат, таких як безрецептурні (безрецептурні) знеболюючі препарати, а також для щорічних витрат, таких як перевірка зору.

Існує кілька правил і положень щодо HSA, які відрізняють їх від інших варіантів охорони здоров’я. Основні особливості HSA включають:

• Їх можна використовувати лише з планами охорони здоров’я з високою франшизою: План охорони здоров’я з високою франшизою визначається як план охорони здоров’я з мінімальною франшизою 1500 доларів США для окремої особи або 3000 доларів США для сім’ї.
• Існують максимальні обмеження внеску: HSA — це ощадний рахунок, але IRS обмежує суму грошей, яку ви можете покласти на нього. У 2023 податковому році максимальний дозволений внесок становить 3850 доларів США для фізичної особи або 7750 доларів США для сім’ї.
• Гроші у вашому HSA можуть повертатися з року в рік: Ваші кошти HSA можуть переноситися з року в рік. Це означає, що їх не поспішають використовувати протягом встановленого календарного року.
• Гроші на вашому рахунку HSA не прив’язані до роботодавця: Хоча багато людей створюють HSA через пакет пільг роботодавця, обліковий запис HSA не прив’язаний до роботодавця. Щойно ви створите HSA, обліковий запис стане вашим і подорожуватиме з вами.
• Ви можете витратити тільки гроші на вашому рахунку: Деякі продукти охорони здоров’я дозволяють витрачати наперед або позичати під майбутню вартість рахунку. З HSA ви можете витрачати лише ті гроші, які фактично є на вашому рахунку на той момент.
• HSA може бути інвестиційним рахунком: Деякі HSA є варіантами інвестування та дозволяють прив’язати ваш HSA до акцій. Інші HSA приносять відсотки. Будь-який варіант може бути хорошим способом розширити обліковий запис HSA.

Що таке гнучкий рахунок витрат (FSA)?

Гнучкий рахунок витрат (FSA) — це ощадний рахунок, який додається до плану медичного страхування роботодавця. Кошти вносяться до FSA до сплати податків — іншими словами, до того, як податки будуть вираховані з вашої зарплати.

Ви можете використовувати кошти у своєму FSA для оплати медичних послуг і товарів. FSA мають кілька ключових особливостей, які відрізняють їх від інших варіантів охорони здоров’я.

Ці функції включають:

• FSA пропонуються лише з планами роботодавця: Ви не можете використовувати FSA з планом державного медичного страхування з Health Insurance Marketplace або з планом федерального уряду, наприклад Medicare.
• Існують максимальні обмеження внеску: IRS обмежує суму грошей, яку ви можете щорічно вносити до свого FSA. У 2023 році фізична особа може внести максимум 3050 доларів США. Якщо ви одружені, ваша дружина також може внести 3050 доларів США до окремого FSA з іншим роботодавцем.
• Кошти FSA не повертаються: Зазвичай вам потрібно використати гроші у вашому FSA протягом календарного року. Деякі плани пропонують пільгові періоди або невеликі подушки для перекидання, але зазвичай вам доведеться використовувати свої гроші або ризикуєте їх втратити.
• Ви можете позичити проти FSA: FSA пропонує вам можливість позичити під заставу майбутніх внесків. Наприклад, ви можете витратити внески за цілий рік у січні, якщо це необхідно. Ваші внески продовжуватимуть надходити з кожної зарплати.

HSA проти FSA

Щоб швидко ознайомитися з різницею між HSA та FSA, перегляньте таблицю нижче.

Які переваги та ризики наявності FSA?

FSA може бути чудовим вибором для деяких сімей і певних ситуацій, але це не найкращий вибір для всіх. Варто зрозуміти переваги та ризики, перш ніж прийняти рішення про будь-який обліковий запис для здоров’я.

Переваги FSA включають:

• FSA може заощадити: Гроші, які ви вносите до FSA, не обкладаються податком на прибуток. Це може призвести до значної економії.
• Ваш роботодавець може подвоїти ваші гроші: Роботодавці можуть зробити внесок у ваш FSA. Не всі роботодавці пропонують цю перевагу, але якщо ваш роботодавець пропонує, це може зробити ваш обліковий запис FSA дуже цінним. IRS дозволяє роботодавцю робити внески до подвійної суми грошей, яку вносить працівник.
• Ви можете використовувати FSA як кредитну лінію: Ваш внесок FSA встановлюється щороку під час відкритої реєстрації та вираховується з вашої зарплати протягом кожного платіжного періоду. Це дозволяє FSA діяти як кредитна лінія. Ви можете використати всю суму, яку плануєте внести на 2023 рік, на початку року без ризиків, податків чи штрафів.

Ризики FSA включають:

• FSA залишаються у вашого роботодавця: Ваш обліковий запис FSA пов’язано з вашим роботодавцем. Це означає, що якщо ви залишите роботу з будь-якої причини, ви також залишите свій рахунок FSA та всі гроші, які на ньому є.
• Кошти FSA не повертаються: Ви повинні використати гроші на своєму рахунку FSA протягом календарного року. Якщо ви цього не зробите, ваші кошти не повернуться, і ви втратите гроші.

Які переваги та ризики HSA?

HSA – це ще один варіант заощадження на здоров’я, але, як і FSA, це не найкращий вибір для всіх. HSA має ризики та переваги. HSA можуть бути чудовим підходом для деяких людей, але краще знати подробиці, перш ніж зробити вибір.

Переваги HSA включають:

• HSA може заощадити: Так само, як і FSA, з вас не стягуватиметься прибутковий податок із коштів у вашому HSA. Ви можете вилучити внески HSA із зарплати до оподаткування або ви можете вирахувати внески зі свого доходу під час подання податкової декларації.
• Кошти HSA можуть накопичувати: Кошти HSA переходять з року в рік. Це означає, що ви можете заощадити на великих медичних витратах, таких як операції.
• HSA мають вищі ліміти внесків: Ви можете зробити більше в HSA, ніж у FSA, особливо якщо у вас є сім’я.
• HSA є вашим: HSA не прив’язаний до конкретного роботодавця. Ви можете зберегти свій обліковий запис, якщо залишите роботу з будь-якої причини.

Ризики HSA включають:

• HSA пов’язані з планами з високою франшизою: План із високою франшизою може призвести до високих рахунків за лікування.
• Вас можуть оподатковувати, якщо ви витрачаєте гроші на немедичні витрати: Гроші у вашому HSA не оподатковуються податком на прибуток, і ви можете використовувати їх на затверджені медичні, стоматологічні та очні витрати. Однак, якщо ви витратите гроші на незатверджені витрати, ви будете обкладатися податком у розмірі 20%.

Поради щодо вибору того, що підходить саме вам

Правильний план для вас – це той, який відповідає вашим потребам у сфері охорони здоров’я та бюджету. І HSA, і FSA мають позитивні та негативні сторони.

HSA є хорошим варіантом, якщо:

• Ви не маєте багато медичних витрат: HSA поєднується з планами медичного страхування з високою франшизою. Якщо ви знаєте, що у вас небагато стандартних медичних витрат, це може бути розумним вибором для вас.
• Ви плануєте кілька разів переїхати або змінити роботу: HSA залишиться з вами під час переїзду та зміни роботи. Це ваш обліковий запис, тому вам ніколи не доведеться турбуватися про його втрату.
• Ви хочете заощадити: Якщо ви заощаджуєте на майбутні витрати на охорону здоров’я, HSA може допомогти. Гроші повертаються щороку, тому можете використовувати свій HSA, щоб планувати та економити.

FSA є хорошим варіантом, якщо:

• Ви, ваша дружина або ваші утриманці маєте медичні витрати: Якщо ви або член родини регулярно відвідуєте лікаря, приймаєте стандартні рецепти або потребуєте будь-якої форми регулярного догляду, план медичного страхування з високою франшизою, ймовірно, не буде гарним вибором. Ймовірно, вам потрібен план із нижчою франшизою та FSA, щоб погодитися з ним.
• Ваш роботодавець сплачує внески: Якщо ваш роботодавець сплачує внески, FSA може бути дуже корисним.
• Ваш роботодавець пропонує FSA з догляду за утриманцями: FSA з догляду за утриманцями дозволяє вам використовувати кошти FSA для денного догляду, дошкільного догляду, догляду вдома тощо, щоб допомогти вам покрити витрати на догляд за дітьми віком до 12 років або дорослими, які перебувають на утриманні. Якщо ваш роботодавець пропонує цю вигоду, це може бути дуже цінним.

Питання що часто задаються

Ви можете дізнатися більше про FSA та HSA, прочитавши відповіді на деякі поширені запитання нижче.

Як зняти гроші з HSA або FSA?

Більшість HSA та FSA випускають дебетові картки. Ви можете використовувати цю картку в кабінетах лікаря, аптеках, компаніях, що постачають медичні препарати, тощо. Ви також можете придбати ці предмети та подати заявку на відшкодування в HSA або FSA.

Як визначити, які товари підходять для отримання коштів HSA або FSA?

Кілька базових елементів завжди прийнятні. Це включає:

• Безрецептурні препарати
• сонцезахисні засоби
• засоби для грудного вигодовування
• доплати за рецептами
• огляди очей
• стоматологічні огляди
• предмети домашнього медичного догляду
• засоби першої допомоги

Для більш конкретних предметів ви часто можете шукати в Інтернеті. На веб-сайтах аптек і мега-роздрібних торговців, таких як Amazon, зазвичай в описі продукту вказується, чи відповідає товар FSA/HSA.

Чи змінюються максимальні розміри внесків кожного року?

Так. Максимальні внески для FSA та HSA змінюються щороку відповідно до інфляції та вартості життя. Мінімальна франшиза, необхідна для того, щоб план медичного страхування кваліфікувався як план медичного страхування з високою франшизою, також змінюється щороку.

Суть

FSA і HSA – це рахунки охорони здоров’я, які можуть допомогти вам заощадити гроші на медичних витратах. Ви можете використовувати ці рахунки, щоб відкладати долари до оподаткування. Існують переваги та ризики для обох типів облікових записів.

Правильний обліковий запис для вас залежить від ваших обставин.

Наприклад, HSAs може не підійти людям із хронічними захворюваннями, оскільки їх потрібно поєднувати з планами охорони здоров’я з високою франшизою. FSA може не підійти людям, які планують переїхати або змінити роботу в найближчі кілька років, оскільки FSA пов’язано з вашим роботодавцем.

Перегляд вашого бюджету, стану здоров’я та планів – чудовий спосіб вирішити, який обліковий запис найкраще підходить для вас.