Як уникнути доплати Medicare IRMAA Premium Premium

Що таке IRMAA?

IRMAA — це додаткова плата, яка додається до ваших щомісячних премій за частину B Medicare (медичне страхування) і частину D Medicare (страхування на ліки, що відпускаються за рецептом).

Надбавка до доходу не поширюється на Medicare Part A (лікарняне страхування) або Medicare Part C, також відому як Medicare Advantage.

Плата IRMAA залежить від вашого доходу. SSA розраховує суму IRMAA, використовуючи ваш модифікований скоригований валовий дохід (MAGI) відповідно до ваших податкових декларацій за 2 роки тому.

Як працює IRMAA?

Якщо ваш дохід 2 роки тому становив 88 000 доларів США або менше як єдиний платник податку або 176 000 доларів США або менше як подружня пара, яка подала спільну заяву, ви будете платити стандартні внески. У 2021 році більшість людей платять $148,50 на місяць за програму Medicare Part B.

Якщо ваш дохід вищий за ці суми, ваша премія збільшується в міру збільшення вашого доходу.

Наприклад, якщо ваш річний дохід у 2019 році становив понад 500 000 доларів США як платника податку-одинака або понад 750 000 доларів США як подружньої пари, ваша премія за Частину B 2021 року становитиме 504,90 доларів США за частину B Medicare і додаткові 77,10 доларів США додані до премії за планом Medicare Part D покриття.

Які найкращі поради, щоб уникнути IRMAA?

Оскільки ваш IRMAA заснований на вашому доході, багато стратегій для його зменшення передбачають зниження вашого річного доходу. Однак є й інші кроки, які ви можете зробити, щоб уникнути сплати IRMAA вищого, ніж вам потрібно.

Ось кілька ідей, які варто розглянути:

Повідомте Medicare, якщо у вас сталася подія, яка змінила життя, яка вплинула на ваш дохід

Ваш IRMAA базується на податкових деклараціях за 2 роки тому. Якщо ваші обставини змінилися за ці 2 роки, ви можете подати форму, щоб повідомити Medicare про зменшення вашого доходу.

Наступні події кваліфікуються як зміни життя для цілей розрахунку IRMAA:

• шлюб
• розлучення
• смерть подружжя
• скорочення робочого часу або втрата роботи
• втрата майна, що приносить дохід
• зменшення або втрата пенсії
• розрахунок від роботодавця

Важливо знати, що деякі події, які змінюють дохід, не підлягають зменшенню вашого IRMAA.

Наведені нижче події не вважаються подіями, що змінюють життя, SSA, хоча всі вони впливають на суму грошей на вашому банківському рахунку:

• втрата аліментів або аліментів
• добровільний продаж нерухомості
• вищі витрати на охорону здоров’я

Щоб повідомити Medicare про кваліфікаційну зміну, вам потрібно заповнити форму події, що змінює життя щомісяця, пов’язану з доходом Medicare, та надіслати її поштою або особисто віднести до місцевого офісу SSA.

Уникайте певних змін у вашому річному доході, які підвищують прибуток

Деякі фінансові рішення можуть вплинути на ваш оподатковуваний дохід і суму IRMAA. Усі наступні дії підвищують ваш річний дохід:

• продаж нерухомості
• отримання необхідного мінімального розподілу з пенсійних рахунків
• здійснення операцій, які приносять великий приріст капіталу
• конвертувати всі кошти на традиційному індивідуальному пенсійному рахунку (IRA) на Roth IRA за одну транзакцію

Важливо поговорити з фінансовим планувальником, CPA або податковим радником, щоб допомогти вам спланувати ці операції, щоб зменшити вплив на ваші премії Medicare.

Наприклад, ви можете почати конвертувати традиційні IRA в IRA Roth на початку 60 років, щоб уникнути одноразового збільшення доходу, яке може спричинити штраф IRMAA.

Використовуйте ощадні рахунки Medicare

Внески на ощадний рахунок Medicare (MSA) звільняються від податків. Якщо ви робите внесок у MSA, вилучення коштів не обкладається оподаткуванням, якщо ви витрачаєте гроші на кваліфікаційні витрати на медичне обслуговування.

Ці рахунки можуть знизити ваш оподатковуваний дохід, водночас даючи вам можливість оплатити деякі з ваших власних медичних витрат.

Розглянемо кваліфіковане благодійне розповсюдження

Якщо вам 70 років і 6 місяців або більше, і ви маєте пенсійні рахунки, IRS вимагає від вас щороку стягувати мінімальний розподіл з рахунку.

Якщо вам не потрібні ці гроші для життя, ви можете пожертвувати розподіл благодійній організації 501(c)(3). Таким чином, він не вважатиметься доходом під час обчислення IRMAA.

Рекомендується попрацювати з CPA або фінансовим консультантом, щоб переконатися, що ви дотримуєтесь інструкцій IRS для здійснення пожертв. Наприклад, ви можете отримати чек безпосередньо в організації, щоб переконатися, що IRS не зараховує його як частину вашого доходу.

Досліджуйте неоподатковувані потоки доходу

Багатьом людям потрібен дохід, але вони стурбовані наслідками отримання розподілу з пенсійних рахунків для оплати витрат на проживання.

Для деяких іпотека з конверсії нерухомого майна, яку також називають зворотною іпотекою, може бути способом покрити ваші щомісячні витрати без збільшення оподатковуваного доходу щороку.

Зворотна іпотека — це те, де ви можете використовувати власність у власному будинку для оплати витрат на проживання.

Кваліфікований контракт на довголіття також може допомогти. IRS дозволяє використовувати традиційні кошти IRA, 401(k), 403(b) і 457(b) для придбання ануїтету, який забезпечує вам регулярний дохід, але зменшує суму вашого необхідного мінімального розподілу.

Зворотні іпотечні кредити та кваліфіковані договори ануїтету на довговічність не є гарною ідеєю для всіх, тому поговоріть з фінансовим консультантом про те, як ці стратегії зниження доходу можуть працювати у вашій ситуації, перш ніж приймати рішення.

Як оскаржити IRMAA

Якщо ви вважаєте, що SSA або IRS допустили помилку під час обчислення вашого IRMAA, ви можете оскаржити це рішення, використовуючи п’ятирівневу процедуру оскарження Medicare. Процес оскарження може зайняти багато часу, але він дає вам кілька шансів передати вашу справу на розгляд незалежних комісій.

Вам потрібно буде розпочати апеляцію не пізніше ніж через 60 днів з дати вашого листа про визначення IRMAA від Medicare.

Цей лист із визначенням IRMAA містить детальні інструкції щодо того, коли та як подати апеляцію. Уважно звертайте увагу на терміни, які пов’язані з ними, оскільки їх пропуск може призвести до відхилення апеляції.

Medicare може стягнути з вас збільшену суму, яка називається IRMAA, за ваші премії Частини B і Частини D, якщо ваш дохід вищий за середній.

Оскільки IRMAA базується на доході, зазначеному у ваших податкових записах, більшість способів уникнути IRMAA передбачають зниження вашого MAGI.

Благодійні пожертвування, MSA та неоподатковувані потоки доходу, такі як зворотна іпотека, можуть допомогти вам знизити оподатковуваний дохід, навіть якщо вам потрібно отримати мінімальний розподіл із пенсійного рахунку.

Ви також можете знизити свій оподатковуваний дохід у будь-який рік, розподіляючи продажі нерухомості, конверсії IRA або інші прирости капіталу, щоб вони не відбувалися одночасно.

Якщо певні зміни в житті впливають на ваш дохід, ви можете зменшити або скасувати свій IRMAA. Події, що змінюють життя, які можуть вплинути на ці доплати, включають:

• шлюб
• розлучення
• смерть подружжя
• втрата роботи чи пенсії

Якщо ви зіткнулися з IRMAA, який, на вашу думку, був розрахований помилково, ви можете оскаржити рішення Medicare.

Як би ви не вирішили підійти до збільшення вашої премії на основі вашого доходу, добре поговорити з бухгалтером або фінансовим консультантом про найкращий підхід для вас на основі вашої загальної фінансової картини.