Розуміння медичних ощадних рахунків (HSA)

Що таке медичні ощадні рахунки (HSA)?

HSA – це обліковий запис, який можна використовувати, щоб заощадити на свої витрати на охорону здоров’я. Ви можете відкласти гроші до оподаткування у своєму HSA, а потім використати їх для оплати медичних витрат, таких як франшиза або доплата.

Оплата медичної допомоги за допомогою HSA заощаджує ваші гроші, оскільки гроші, які ви вносите в нього, не оподатковуються. Ви можете використовувати HSA, лише якщо у вас є HDHP.

«Ви можете подумати про обліковий запис HSA як про спосіб отримати значну знижку на ваші медичні витрати», — сказала Healthline Юлія Петровська, фінансовий планувальник із Modern Financial Planning.

«Це дозволяє відкладати кошти на оплату кваліфікованих медичних витрат до річного ліміту. Ці кошти уникають усіх податків, за винятком Каліфорнії та Нью-Джерсі, де все ще застосовуються податки на прибуток штату».

Як працює HSA?

HSA дозволяє заощадити гроші на медичних витратах. Ви можете відкладати гроші зі своєї зарплати до оподаткування і використовувати ці гроші на оплату медичних послуг.

Ви можете внести гроші безпосередньо зі своєї зарплати або внести в будь-який час самостійно. Гроші, внесені з вашої зарплати, вийдуть до сплати податків. Будь-які гроші, які ви вносите самостійно, можуть бути зараховані як податкова знижка, коли ви подаєте свої податки.

Однак є кілька правил, які потрібно знати:

• Вам потрібно мати HDHP з мінімальною франшизою в розмірі 1400 доларів США для індивідуального плану або 2800 доларів США для сімейного плану.
• Ви можете внести $3600 на рік для індивідуального плану або $7200 на рік для сімейного плану.
• Ліміти внесків включають будь-які кошти, які ваш роботодавець вносить до вашого HSA.

Мінімальний рівень франшизи та максимальний розміри внесків встановлюються IRS щороку. Ці обмеження поширюються на всіх і не залежать від вашого статусу роботи чи рівня доходу. Єдиним винятком з ліміту є особи старше 55 років, яким дозволено вносити додаткові кошти.

«Річні ліміти внесків збільшуються на 1000 доларів для осіб старше 55 років. Якщо двоє подружжя мають окремі рахунки HSA і обидва старше 55 років, загальний додатковий внесок може становити до 2000 доларів», – сказав Петровський.

Гроші, які ви не витратите, залишаться на рахунку. Це відрізняє HSA від гнучких рахунків витрат (FSA). Якщо у вас є FSA, ви втрачаєте всі гроші, які не використовуєте, до кінцевого терміну, який зазвичай припадає на кінець року.

Гроші, які ви поклали в HSA, залишаться на вашому рахунку та доступні для використання. Ви зможете отримати доступ до цих коштів, навіть якщо у вас більше немає HDHP. Це може мати кілька переваг.

Чудовий приклад – Medicare. Зазвичай ви не можете використовувати свій HSA для сплати внесків за медичним страхуванням, але ви можете використовувати його для сплати премій Medicare. Отже, якщо ви внесли внесок у HSA під час роботи, ви можете використати ці кошти для сплати внесків Medicare після виходу на пенсію.

HSA та інвестиції

Деякі HSA є одночасно ощадними та інвестиційними рахунками. Коли ваш HSA є інвестиційним рахунком, ви можете не тільки відкладати неоподатковувані гроші, але й заробляти додаткові кошти. Крім того, кошти, які ви отримуєте від своїх інвестицій, не оподатковуються. Інші рахунки дозволяють заробляти відсотки на кошти у вашому HSA. Як і прибуток від інвестицій, будь-які зароблені відсотки не оподатковуються.

«Якщо у ваш HSA можна інвестувати, прибутки також не оподатковуються, якщо всі зняття коштів використовуються для кваліфікованих медичних витрат. Рахунки HSA — це рахунки «потрійної податкової переваги» — внески неоподатковуваних грошей, без податку на прибутки та без податку на кваліфіковане зняття коштів. Трифекта податкової економії», – сказав Петровський Healthline.

Страхування високої франшизи з HSA

Плани охорони здоров’я з високою франшизою — це плани, які пропонують нижчі премії в обмін на вищу франшизу. Як правило, плани з високою франшизою оплачують профілактичні заходи, такі як вакцини, медичні огляди та деякі ліки, перш ніж ви отримаєте франшизу.

За будь-які інші послуги всі витрати лягатимуть на вас, доки ви не виплатите франшизу. Це робить HDHP дуже популярними серед молодих і здорових людей, які не хочуть платити високі премії та мають дуже мало медичних витрат.

HSA розроблені для роботи з HDHP. Ви можете отримати HDHP у свого роботодавця або на ринку медичного страхування. HDHP на ринку медичного страхування буде позначено як плани з високою франшизою, тому вам не потрібно буде самостійно з’ясовувати, чи відповідає план вимогам.

Коли у вас є HDHP, вам також потрібно переконатися, що ви:

• не мають інших планів медичного страхування
• не мають права на Medicare
• не можна визнати залежним від чиїхось податків

Існують також встановлені правила щодо того, як ви можете використовувати свої кошти HSA. Зняття коштів не оподатковується, але вам потрібно буде зробити їх, щоб оплатити кваліфіковані медичні витрати. Ці витрати включають:

• ваша страхова франшиза
• доплата за відвідування лікаря
• догляд за зубами
• догляд за зором
• ліки за рецептом
• лікарняні доплати або співстрахування
• фізіотерапія
• лабораторні роботи
• тести візуалізації, такі як МРТ або рентген
• обладнання для пересування, таке як ходунки або інвалідні візки
• обладнання доступності для вашого дому
• домашнє медичне обслуговування
• догляд у сестринському закладі

Які переваги HSA?

HSA мають ряд істотних переваг. Ви можете відкладати неоподатковувані гроші, які можна використовувати для оплати медичних витрат, навіть якщо ви більше не зареєстровані в HDHP. Ваш HSA є вашим, і ви не можете втратити його, змінюючи плани охорони здоров’я або роботу. Також немає встановленого часу, коли потрібно почати виводити кошти.

Ви можете зберігати гроші у своєму HSA скільки завгодно довго. Крім того, ваш обліковий запис може зростати за рахунок неоподатковуваних інвестиційних прибутків, а будь-які кваліфіковані вилучення коштів також не обкладаються оподаткуванням.

«Аспект заощадження податку на прибуток HSA є основною перевагою, за яким слідує той факт, що ці кошти ви можете зберегти, навіть якщо ви більше не покриваєтесь кваліфікованим планом здоров’я з високою франшизою, на відміну від планів FSA, які працюють на «використовуйте його». або втратити її основу», – пояснив Петровський.

«Кошти HSA не мають терміну придатності. Крім того, вам не потрібно мати зароблений дохід, щоб мати право на внески».

Які недоліки HSA?

HSA чудово підходять для багатьох людей, але вони підходять не всім. Найбільшим недоліком HSA є те, що вам потрібно мати HDHP. На жаль, HDHP не обов’язково є хорошим вибором для людей, які лікують певні стани здоров’я або хронічні захворювання.

«Ви повинні мати кваліфікований план медичного страхування з високою франшизою, а для людини, яка, наприклад, має хронічне захворювання, яке вимагає дорогого догляду, заощадження податків може не переважити високі медичні витрати, пов’язані з власною кишенькою. план високої франшизи», — сказав Петровський Healthline.

Є кілька інших можливих недоліків HSA, про які слід пам’ятати:

• Здійснення внесків на рахунок може напружити ваш бюджет.
• Несподівана хвороба може знищити баланс вашого HSA.
• HDHP можуть змусити людей уникати звернення за необхідною медичною допомогою.
• Гроші без оподаткування можна використовувати лише на медичні витрати. Ви сплачуватимете податки, якщо використовуєте гроші HSA на будь-що інше.

Як визначити, чи підходить вам HSA

HSA чудово підходять для здорових людей, які шукають план заощаджень і план медичного страхування. Якщо ви думали про створення плану заощаджень, наприклад, 401(k) або IRA, HSA може бути кращою ставкою.

«Якщо ви маєте право зробити внесок HSA і маєте кошти, фінансування вашого HSA — це неважко», — пояснив Петровський. «Якщо вам доводиться вибирати між фінансуванням вашої IRA та інвестуванням HSA, переход на HSA — це розумний вибір, оскільки HSA — це єдиний рахунок із потрійною перевагою оподаткування».

Ви все одно зможете отримувати вакцини та інші заходи профілактики, а також матимете заощаджені гроші, якщо вам справді знадобиться звернутися за іншою медичною допомогою. Ви можете переглянути свій поточний бюджет та медичні витрати. Якщо медичні витрати наразі займають лише невелику частину вашого бюджету, HSA може бути розумним вибором.

Люди, які наближаються до пенсії, також можуть добре підійти для HSA. Пам’ятайте, що якщо вам виповнилося 55, ви можете вносити додаткові 1000 доларів США щороку. Ви не зможете робити нові внески, коли отримаєте право на Medicare, але ви зможете витрачати свої кошти HSA на премії та доплати Medicare.

Чи пропонує ваш роботодавець внески HSA?

Ваш роботодавець може зробити внесок у ваше HSA. Це популярна перевага на робочому місці. Це часто зустрічається в компаніях, які пропонують HDHP як варіант первинного медичного страхування.

Внески, які робить ваш роботодавець, все ще зараховуються до вашого річного максимального внеску. Ви можете відстежувати внески роботодавця на свою зарплату та свій річний W-2. Якщо ви все ще не досягли ліміту, ви можете зробити внески за попередній рік під час подання податків.

«Ця сума потім вказується як внески роботодавця у формі 8889 вашої податкової декларації, що дозволяє вам підрахувати, яку додаткову суму ще можна внести за цей податковий рік», — сказав Петровський. «Ви можете зробити будь-які додаткові внески до дати подання податкової декларації, зазвичай до 15 квітня».

Суть

HSA – це рахунки, які можна використовувати, щоб відкладати неоподатковувані гроші на медичні витрати. Гроші, які ви вносите, часто приносять відсотки або прибуток від інвестицій.

Ці доходи також не оподатковуються. Ви можете зберігати гроші у своєму HSA скільки завгодно. Для використання HSA вам знадобиться план охорони здоров’я з високою франшизою.

HSA може бути хорошим варіантом для загалом здорових людей з невеликими медичними витратами.